个旧市审计局审计结果公告2019年第19号

个旧市审计局关于2012年度个旧市重点

矿山地质环境治理工程竣工决算的

审计结果公告

（二〇一九年九月十一日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，个旧市审计局2018年11月至2019年3月组织对2012年度个旧市重点矿山地质环境治理工程竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

2012年度个旧市重点矿山地质环境治理工程属2010、2011年度续作项目，由个旧市人民政府承建，个旧市国土资源局负责具体实施。项目共分为四个片区（标段）：南部工业废弃地治理区北部片区、南部工业废弃地治理区南部片区、芹菜塘片区、鄢棚治理区。项目于2013年12月开工建设，2016年4月完工。该项目通过公开招标方式进行招标，一标段中标单位为四川省华地建设工程有限公司，二标段中标单位为四川煤田一四一建设投资有限公司，三标段中标单位为安庆地质工程有限责任公司，四标段中标单位为成都兴蜀勘察基础工程公司。

项目概算总投资1亿元，资金来源为中央补助资金和地方配套资金。截至2018年11月26日，项目共收到资金10 034.83万元，共支付资金9 062.10万元。项目送审结算价8 657.58万元，审定结算价8 637.05万元，审减金额20.53万元。项目完成投资10 425.05万元，其中：建安工程投资8 637.05万元，待摊投资1 788万元。

审计结果表明，该工程从立项到竣工验收基本上履行了国家的基本建设程序，执行项目法人责任制、招投标制、合同制、工程监理制等基本建设管理制度。资金管理使用符合相关制度，但还存在多计工程款的问题。

二、审计发现的主要问题

多计工程款20.53万元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了审计报告，下达了审计决定书，要求建设单位依法整改。

个旧市审计局建议被审计单位：一是加强对项目后期的巡查管理，严防附近工地私自倾倒垃圾及土方；二是完善施工过程中相关技术及质量管控资料台帐、竣工结算资料及验收资料；三是严格按《施工图设计投资预算书》独立费用预算表列支相关费用，并按实际发生额列入工程总成本。

四、审计发现问题的整改情况

被审单位对于上述问题已按要求依法整改。