个旧市审计局审计结果公告2019年第16号

个旧市审计局关于大屯镇老坡背村磨石冲

泥石流治理项目竣工决算的

审计结果公告

（二〇一九年八月二十八日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，个旧市审计局2019年1月至3月组织对个旧市大屯镇老坡背村磨石冲泥石流治理项目竣工决算进行了审计。现将审计情况公告如下：

一、基本情况

个旧市大屯镇老坡背村磨石冲泥石流治理项目建设规模为新建混凝土谷坊坝五座、拦挡坝五座、束流堤、垂裙、470米排洪沟、300块（米）混凝土沟盖板及耕种便道等工程子项。2016年经云南省国土资源厅（云国土资环〔2016〕97号）同意立项建设，项目资金概算为700万元。项目于2017年10月开工，2018年11月完工并通过个旧市国土资源局组织的竣工预验收。

该项目由个旧市国土资源局负责组织实施。截至2019年1月28日，项目共收到资金628万元（中央专项资金608万元、州级拨款20万元）；项目共支付资金431.54万元。

本项目完成投资617.89万元，其中：建安工程投资471.29万元，待摊投资146.60万元。

审计结果表明，该项目从立项到竣工验收基本上履行了国家的基本建设程序，执行项目法人责任制、招投标制、合同制、工程监理制等基本建设管理制度。项目资金管理使用符合相关制度，但还存在多计工程款的问题。

二、审计发现的主要问题

多计工程价款2.64万元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了审计报告，下达了审计决定书，要求建设单位依法整改。

个旧市审计局建议：一是完善施工过程中相关技术及质量管控资料台账；二是完善竣工结算资料及验收资料存档管理工作；三是提取的竣工验收费按实际发生额计入工程成本，项目结余资金全部上交市级财政部门。

四、审计发现问题的整改情况

被审单位个旧市国土资源局已按审计处理意见依法进行整改。