个旧市审计局2018年度部门决算

第一部分  个旧市审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  个旧市审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

个旧市审计局成立于1983年，部门级别为正科级；主要职能是对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，紧紧围绕全省全州审计工作会议和省州经济工作会议确定的重点任务，牢固树立“五大发展理念”，加大改革创新力度，健全完善审计制度，依法行使审计监督。进一步集中力量，强化对重点领域、重点部门、重点资金，以及重大政策措施贯彻落实情况的审计监督，严肃揭露和查处重大违纪违法问题。在严肃财经纪律，维护经济秩序，推进依法行政，促进党风廉政建设，保障经济持续健康发展等方面发挥了积极作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入个旧市审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

个旧市审计局2018年末实有人员编制23人。其中：行政编制21人，事业编制2人；在职在编实有行政人员20人，行政工勤人员1人，事业人员0人。

离退休人员16人。其中：离休1人，退休15人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市审计局2018年度收入合计852.93万元，其中：财政拨款收入494.38万元，占总收入的58%；其他收入46.4万元，占总收入的5%；年初结转结余312.15万元；与上年对比增加了22.26万元，主要原因是审计项目增加。

二、支出决算情况说明

个旧市审计局2018年度支出合计852.93万元，其中：基本支出384.77万元，占总支出的45％；项目支出280.53万元，占总支出的33％；年末结转结余187.63万元；与上年对比增加了22.26万元,主要原因是地方财政拨付的项目费还未支出。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障个旧市审计局正常运转的日常支出384.77万元。与上年对比增加了80.05万元，主要原因是政策性增资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障个旧市审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出280.53万元。与上年对比增加66.74万元，主要原因是市级财政拨入聘请中介审计费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出665.3万元,占本年支出合计的78%。与上年对比增加了146.79万元，主要原因是审计项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出521.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的78%，主要用于人员工资、审计项目费等。

2.社会保障和就业（类）支出35.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5%，主要用于缴纳在职人员养老保险。

3.医疗卫生与计划生育（类）支出26.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4%，主要用于缴纳在职人员医保。

4.城乡社区（类）支出64.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10%，主要用于审计项目支出。

5.住房保障（类）支出17.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3%，主要用于在职人员的住房公积缴纳。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

个旧市审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13万元，支出决算为8.64万元，完成预算的66%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为3.24万元，完成预算的81%；公务接待费支出决算为5.39万元，完成预算的60%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是根据工作需要，减少接待次数。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1.02万元，下降11%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算增加0.88万元，增长37%；公务接待费支出决算减少1.91万元，下降26%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是根据工作需要，减少接待次数。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出3.24万元，占24%；公务接待费支出5.39万元，占41%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.24万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.24万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5.39万元。其中：

国内接待费支出5.39万元，共安排国内公务接待120批次，接待人次500人。主要用于审计业务工作发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市审计局2018年机关运行经费支出302.16万元，与上年对比增加了72.25万元,主要原因是人员增资。部门机关运行经费主要用于人员工资发放、养老保险、医保、住房公积金、办公费等费用的支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月1日，个旧市审计局资产总额337.62万元，其中，流动资产194.24万元，固定资产142.78万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.6万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少180.11万元，其中固定资产减少48.09万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值60万元；处置车辆0辆，账面原值27.44万元；报废报损资产59项，账面原值55.34万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0.18万元，其中：政府采购办公室窗帘支出0.18万元，政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

无。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。