个旧市审计局审计结果公告2019年第15号

个旧市审计局关于个旧市冶炼废渣调查及分类风险管控项目资金的审计结果公告

（二〇一九年八月八日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，个旧市审计局2019年1月至3月，个旧市冶炼废渣调查及分类风险管控项目资金进行了审计。现将审计情况公告如下：

一、基本情况

该项目是2017年个旧市冶炼废渣调查及分类风险管控项目，2017年6月红河州环保局对个旧市冶炼废渣调查及分类风险管控项目实施方案进行批复（红环发〔2017〕148号），批准项目总投资1824.69万元，其中中央补助1800万元。

（一）项目资金管理使用情况

项目经过招投标，中标单位为云南省环境科学研究院，上海实朴检测技术服务有限公司，中标金额1780万元。项目现已完工，但未验收。

项目资金来源为中央补助资金1800万元，在个旧市环境保护局专项资金账户核算；截至2019年3月23日，已支付工程款1610万元，剩余合同价款170万元待项目验收后再进行支付，结余资金20万元。

（二）工作完成情况

根据签订的技术咨询合同书内容要求，中标单位项目实际完成情况如下：

1.已完成个旧市范围内的冶炼废渣的污染调查工作。

2.已完成个旧市关停拆除的31家鼓风炉炼铅企业污染场地及卡房大沟范围内关停的49家采选企业污染场地初查工作。

3.已完成不低于招标文件规定的废渣堆场的相关样品数量的分析检测、钻孔取样工作。

4.已完成了《个旧市冶炼废渣堆场污染调查报告》、《个旧市冶炼废渣堆场污染风险评估报告》、《个旧市冶炼废渣堆场区域水文地质勘察报告》《个旧市冶炼废渣综合利用与处置利用技术调研报告》、《个旧市冶炼废渣污染综合治理及分类监管方案》《个旧市卡房大沟关停选矿企业污染场地调查报告》、《个旧市关停拆除企业（鼓风炉）污染场地调查报告》及测绘图件。

个旧市环境保护局能认真履行企业污染防治主体责任。项目资金支出与工作内容相符，已按规定用途专款专用，财务管理基本规范，但也存在结余资金未及时上缴的问题。

二、审计发现的主要问题及处理意见

项目资金结余20万元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了审计报告，下达了审计决定书，要求被审单位将项目结余20万元缴入市级财政统筹使用。

四、审计发现问题的整改情况

被审单位个旧市环境保护局已将项目资金结余20万元，缴入市级财政。