个旧市审计局审计结果公告2020年第10号

个旧市审计局关于个旧市城乡景观提升改造

灯光工程跟踪审计结果公告

（二〇二〇年六月二十九日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，个旧市审计局2018年2月至2019年10月组织对个旧市城乡景观提升改造灯光工程进行了全过程跟踪审计，现将审计情况公告如下：

一、项目基本情况

个旧市城乡景观提升改造灯光工程位于个旧市市区及市区周边，主要是对个旧市中心城区电信大楼、博物馆、红河州第三医院门诊楼、云南锡业办公大楼、市委党校等38处建筑楼体外立面；锡都隧道口、金湖文化广场、老阴山山顶等11个城市景观节点；建设路、金湖东路、金湖西路等7条道路照明；鸡个线860m道路景观；9节点3湿地1环景观亮化的建设。工程于2017年5月30日正式开工建设，2017年12月28日竣工验收。

截至2019年10月30日，本工程到位资金4524.75万元，共支出4524.75万元；工程完成总投资为4928.98万元，其中：建筑安装工程投资4729.21万元，待摊投资199.77万元。

审计结果表明，该工程从立项到竣工验收基本上履行了国家的基本建设程序，执行项目法人责任制、招投标制、合同制、工程监理制等基本建设管理制度，能按照《国有建设单位会计制度》《基本建设财务管理规定》设置账务并进行会计核算。但存在多计工程款、项目批复中资金来源与实际到位资金不相符的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）多计工程价款694.43万元。

（二）其他需要关注的问题：到位资金存在资金批复与实际来源不一致的情况。

（三）未在中标通知书发出之日起三十内签订合同书面合同，提前进场工作的情况。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了审计报告，下达了审计决定书。责令个旧市城市建设投资有限公司进行整改。

针对存在的问题，个旧市审计局建议：规范合同签订流程；组织人员整理、汇集有关工程、财务归档工作，对已竣工的工程办理竣工验收备案证。

四、审计发现问题的整改情况

被审计单位个旧市城市建设投资有限公司已按照审计处理意见整改。