个旧市审计局审计结果公告2020年第30号

个旧市审计局关于个旧市老厂镇老厂小学

教学综合楼及厕所项目竣工决算

的审计结果公告

（二〇二〇年十二月十日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，个旧市审计局2019年8月至10月，组织对个旧市老厂镇老厂小学教学综合楼及厕所项目竣工决算情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

2014年2月19日，个旧市发展和改革局的批复文件（个发改社会〔2014〕2号）批准项目立项建设，概算总投资1 592万元，资金来源为2013年第二批中央校安工程专项资金337万元、市级财政配套出资1 255万元；项目总建筑面积8845.72 m²，项目包含拆除老厂小学原有D级危房，重建6500 m²框架结构五层教学综合楼（含1780 m²教学综合楼、3930 m²教学综合楼、790 m²阶梯教室和形体训练室）、2036.36 m²框架结构五层学生宿舍食堂综合楼、309.36 m²学生厕所。

截至2019年12月3日，共到位资金1160万元，支出1112.0 6万元。本项目完成投资1225.32万元。

审计结果表明，教学综合楼及厕所项目（含三通一平工程）在建设管理过程中基本履行了国家的基本建设程序，项目建设管理执行了项目法人制、招投标制、工程监理制、合同制等基本建设管理制度。项目资金管理使用基本符合相关制度。但存在多计工程款的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）多计工程价款3.3万元。

（二）三通一平工程57.3万元未办理政府采购手续。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了审计报告，下达了审计决定书和移送处理书，要求老厂镇中心小学对多支付工程款依法整改。未办理政府采购手续问题移送市财政局处理。

个旧市审计局提出建议：加强控制项目建设总投资，积极筹措项目债务资金；完善项目招投标制执行情况；强化项目合同管理，规范项目财务管理；完善项目竣工决算资料的存档管理工作。

四、审计发现问题的整改情况

被审单位老厂镇中心小学对于第1个问题已按照要求依法整改，对于第2个问题市财政局政府采购管理科已按相关规定进行处理。