个旧市审计局审计结果公告2020年第29号

个旧市审计局关于个旧市特色工业园区一碗水

工业片区轻工业产业园A4栋标准厂房建设

项目竣工决算的审计结果公告

（二〇二〇年十二月十日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，个旧市审计局2019年4月至6月组织对个旧市特色工业园区一碗水工业片区轻工业产业园A4栋标准厂房建设项目竣工决算情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

该项目建设地点位于个旧市鸡街镇，项目资金由个旧市发展和改革局向各级财政争取。项目经个旧市发展和改革局《投资项目备案证》（个发改产业备案〔2017〕2号）批准建设，主要建设内容：建设A4栋标准厂房，单体建筑占地面积1306.96㎡，总建筑面积4408.56㎡，其中三层主体建筑面积4221㎡，电梯机房以及疏散楼梯出屋面187.56㎡，钢结构框架，设计使用年限为3类（50年），抗震设防烈度7度，建筑耐火等级均为II级，屋面防水等级为II级；项目总投资1227.52万元。项目开工时间2017年6月15日，项目竣工时间2019年5月。项目于2019年7月11日通过市级竣工验收。

截至2020年4月30日，共到位资金944.1万元（市工信局拨入），支出1011.37万元。本项目完成投资1187.44万元。

该项目从立项到竣工验收基本上履行了国家的基本建设程序，项目建设管理执行项目法人责任制、招投标制、合同制、监理制等基本建设管理制度。项目资金使用管理基本符合基本建设财务制度。但存在多支付甲方代表聘用费、固定资产未入账等问题。

二、审计发现的主要问题

（一）违反规定提高开支标准7.6 万元。

（二）固定资产未入账1187.44万元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了审计报告，下达了审计决定，要求个旧市城市建设投资有限责任公司依法整改。

个旧市审计局提出建议：加强对工程项目协议的签订管理，严格按照批准范围签订支付相关费用；加强对《定案表》数据正确性的复核，避免出现数据错误。

四、审计发现问题的整改情况

被审单位个旧市城市建设投资有限责任公司对于上述问题已按照要求依法整改。