个旧市审计局审计结果公告2021年第3号

个旧市审计局关于个旧市北部选矿试验示范

工业园区三道水片区基础设施建设工程

阶段性跟踪审计的结果公告

（二〇二一年二月四日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，个旧市审计局2018年3月至2019年10月，组织对个旧市北部选矿试验示范工业园区三道水片区基础设施建设情况进行了全过程跟踪审计（第一阶段）。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

个旧市北部选矿试验示范工业园区三道水片区基础设施建设工程位于个旧市东南部25公里的大屯镇管家山，属于个旧市管辖区，建设内容为总图场地开拓及平整、园区内道路、给排水设施（生产及生活供排水、消防给水）、排尾设施（含尾矿集中处理设施、三道水片区至大屯片区一次浓缩系统的排尾管道）、选矿废水综合利用系统、园区雨污分流设施、园区内排洪设施等以及设计变更、隐蔽工程等签证内容。

该工程属于个旧市北部选矿试验示范工业园区（初步设计概算总投资为41845.39万元）的公建部分，项目投资暂定7500万元；工程建设资金由个旧市财政局拨入个旧市特色工业园区管理委员会，资金的核算管理由个旧市特色工业园区管理委员会承担。

截至2019年10月30日，个旧市北部选矿试验示范工业园区三道水片区基础设施建设工程共收到个旧市财政局拨入建设资金3976.29万元；支出资金为3690.63万元，其中：支付工程款3312.50万元、支付设备款296.30万元，监理费80万元、勘测界费1.83万元。

个旧市北部选矿试验示范工业园区三道水片区基础设施建设工程基本上履行了国家的基本建设程序，项目建设管理执行项目法人责任制、招投标制、合同制、工程监理制等基本建设管理制度。但存在项目资金不到位、设计工作进度滞后、总监未签发开工令及监理人员变更无变更通知、会计核算不规范的问题。

二、跟踪审计发现的主要问题

（一）项目资金不到位。

（二）设计工作进度滞后。

（三）总监理工程师未签发开工令及监理人员变更无变更通知。

（四）会计核算不规范。

（五）工程进度缓慢。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，个旧市审计局已按国家法律法规的规定出具了审计报告，要求进行整改。

针对存在的问题，个旧市审计局建议：工作中加强对工程现场的管理，避免出现多计、多付工程进度款的问题发生；督促设计单位尽快完成设计任务，早日推动工程进展；组织人员编制已完工程结算、加强对工程资料汇集整理；及时向上级主管部门反映情况、争取资金。

四、审计发现问题的整改情况

审计发现问题在跟踪审计过程中已进行整改。