个旧市审计局关于个旧市交通运输局2020年预算执行部门决算（草案）及其他财政收支情况的审计结果公告

个旧市审计局审计结果公告2021年第12号

（二〇二一年十二月三十日公告）

　　根据《中华人民共和国审计法》的规定，个旧市审计局2021年1月至4月组织对个旧市交通运输局（简称“市交运局”）2020年预算执行部门决算（草案）及其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

　　一、基本情况

　　（一）组织机构情况

　　市交运局是个旧市人民政府工作部门，为正科级。下设办公室、财务审计科、综合规划科等5个内设机构。人员编制14人，实有人员13人；车辆编制2辆，实有2辆。

　　（二）部门预决算情况

　　个旧市财政局批复市交运局2020年部门预算收入20 609.54万元、部门预算支出20 609.54万元。2020年收入执行数23 741.52万元。上年结转和结余493.93万元，年末结转和结余762.17万元。

　　（三）部门决算（草案）情况

　　2020年度市交运局按照市财政局的统一部署和要求，在日常会计核算的基础上编制了部门决算。审计未发现决算报表存在不真实、不完整、不合规的问题。关于决算草案审计情况已向市交运局征求意见并已出具审签意见书。

　　审计结果表明，市交运局提供的资料基本真实客观地反映了单位的财政收支及其有关经济活动情况，2020年度预算执行基本符合国家有关预算和财经法规的规定，年初预算和“三公”经费预算安排情况已向社会公开，但应加强接待费管理、监督和指导管理公司的资金核算。

　　二、审计发现的主要问题

　　（一）专项债券资金利息收入闲置99.95万元。

　　（二）管理公司报销凭证要素不齐全，合计22万元。

　　三、审计处理情况及建议

　　对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了审计报告，下达了审计决定书，要求市交运局按照规定将专项债券资金利息收入上缴市级国库，管理公司应完备支出的审批、审核程序。

　　个旧市审计局针对问题提出建议：规范接待费管理和统筹安排好燃油退坡资金的使用等。

　　四、审计发现问题的整改情况

　　被审计单位市交运局对于上述问题已按照要求整改。