个旧市农业农村局关于2024年预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计调查问题整改情况的公告

2025年2月10日至2025年4月15日，个旧市审计局对个旧市农业农村局2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制和2022-2024年动物疫病防控补助资金发放管理情况、糖料蔗良种良法技术推广补贴资金发放管理情况等有关情况进行了审计，根据《个旧市审计局审计报告》（个审报〔2025〕4号），个旧市农业农村局针对审计报告中指出的问题进行认真分析，对照整改，现将整改情况予以公示：

一、审计发现的主要问题及整改情况

（一）糖料蔗良法良种技术推广补贴发放不及时。(立行立改问题）

整改情况：一是督促各乡镇（街道）、制糖企业和种植主体每年5月中旬前完成糖料蔗脱毒种苗、健康种苗推广种植任务，6月中旬前完成品种确认、面积核定、验收公示等工作。二是每年6月底7月初前，依照验收实际会同市财政局制定补贴发放方案并报市政府批准，同时通过惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理平台将补贴直补到户。

整改进度：整改中。

（二）个旧市现代渔业种苗繁育基地建设项目（二期）重复支付设计费，涉及金额30000元。（立行立改问题）

整改情况：根据审计发现问题，严格按照相关规定核实具体情况，于2025年6月4日将重复计算并已支付的设计费30000元收回并上缴省级财政。

整改进度：已整改完成。

（三）多发放耕地地力保护补贴17450元，涉及耕地284.48亩。（分阶段整改问题）

整改情况：一是督促相关乡镇（街道）按照审计发现问题清单开展核查追缴。二是加强与市财政局对接，及时追缴的多发补贴上缴市级财政。目前贾沙乡涉及多领补贴19601.65元已追回并上缴国库，锡城街道27669.99元已追回并上缴国库。其余乡镇（街道）正在核实追缴。

整改进度：整改中。

（四）少发放耕地地力保护补贴21357.98元，涉及耕地348.19亩。（分阶段整改问题）

整改情况：一是根据审计整改发现问题清单，确定少发放补贴人员明细。二是将少发放的耕地地力保护补贴如数补发至农户“一卡通”账户中。目前正在核实少发农户名单，并与财政局沟通对接，待名单核实完毕及时发放。

整改进度：整改中。

（五）个旧市动物卫生监督所违规发放行车安全奖677元。（立行立改问题）

整改情况：对已发放的行车安全奖进行全面梳理，认真执行相关国家规定和我省机关事业单位各项工资政策，于2025年5月29日将违规发放的行车安全奖677元收回上缴市级财政。

整改进度：已整改完成。

（六）会计核算不规范，造成决算少计公务接待费38553.30元。（立行立改问题）

整改情况：在今后的会计核算中，严格要求本级及下属单位按照《部门决算管理办法》（财库〔2021〕36号）规定，清理核实财务收支情况，严格执行会计核算制度，进一步加强公务接待费核算管理，规范会计核算工作。

整改进度：已整改，并长期坚持。

（七）已交付使用的4个乡村振兴衔接资金项目，未计入“固定资产”科目核算，涉及金额19743000元。（立行立改问题）

整改情况：目前已完成个旧市鸡街棚旧标准化奶牛养殖场配套建设项目、个旧市尼格设施渔业养殖基地项目、个旧市贾沙乡陡岩村等两个村设施渔业养殖基地示范项目共三个项目从“在建工程”转入“固定资产”，涉及金额17743000元。其余1个项目（个旧市现代渔业种苗繁育基地项目）正在进行项目结算审核。

整改进度：整改中。

（八）下属9个事业单位未建立有毒有害保健津贴和畜牧兽医医疗卫生津贴内部管理制度。（立行立改问题）

整改情况：结合单位实际，科学规范制定完善有毒有害保健津贴和畜牧兽医医疗卫生津贴内部管理制度，规范津补贴发放，于2025年7月7日下发《个旧市农业农村局关于印发有毒有害保健津贴和畜牧兽医医疗卫生津贴内部管理制度的通知》。

整改进度：已整改完成，并长期坚持。

（九）个旧市动物卫生监督所扩大开支范围使用动物防疫专项资金65600元。（立行立改问题）

整改情况：结合单位实际，根据云南省财政厅、云南省农业农村厅、云南省水利厅印发《云南省农业防灾减灾和水利救灾资金管理实施细则》的规定，制定《个旧市养殖环节病死畜禽无害化处理补助资金使用实施细则》，确保在今后的工作中规范管理使用动物防疫专项资金。

整改进度：已整改完成，并长期坚持。

（十）部分动物防疫补助资金分配结果未进行公示。(立行立改问题）

整改情况：提高认识，深刻反思审计发现问题整改的重要性，严格审批，完善公示制度和流程，严格规范公示流程，在补助发放前，增加内部审批环节，由业务科室、财务科室共同对补助对象和金额进行审核，审核通过后，按照规定的公示渠道进行公示，公示期不少于7个工作日。同时，建立了公示反馈机制，鼓励群众对公示内容提出疑问或举报违规行为，确保公示工作真正起到监督和透明的作用。

整改进度：已整改完成，并长期坚持。

（十一）个旧市动物卫生监督所等2家单位挤占专项资金支付编外人员工资及代理记账费用43800元。（立行立改问题）

整改情况：根据审计发现问题，个旧市动物疫病预防控制中心于2025年5月13日归还原渠道资金8200元（代理记账费用），个旧市动物卫生监督所2025年6月18-19日归还原渠道资金25400元（代理记账费用）；个旧市动物卫生监督所于2025年6月19日收回上缴用动物防疫专项资金支付编外人员工资10200元。

整改进度：已整改完成。

二、审计建议采纳情况

针对审计组提出的强化政策落实督促跟踪、聚焦涉农专项资金效益、推动职能部门间涉农数据共享、加强农村“三资”监管等四条建议，我局全部采纳，结合上级的要求认真贯彻执行。

三、整改后续工作计划

（一）强化预算编制科学性与准确性

全面掌握各项项目实施条件和需求，全口径规范编制预算，建立完善预算编制数据收集与审核机制，确保预算数据精准。

（二）强化政策落实督促跟踪

对农业补贴、动物疫病防控、耕地地力保护等政策执行的台账资料认真核查，确保惠农资金精准到户。

（三）强化规范使用财政资金

加强动物防疫补助等各项专项资金链条监管，进一步建立健全财务管理责任体系，填补管理漏洞，严控财务支出审核，规范使用财政资金。

（四）建立健全国有资产管理等有关管理制度

科学规范制定完善国有资产管理、岗位津贴、动物疫病防控补助资金等管理制度，确保各环节有章可循，同时加强对制度执行情况的监督检查，确保各项制度得到有效执行。

个旧市农业农村局

2025年10月28日